寄译署并南洋粤督（十二月初五日未刻）
寄山海关刘统领录寄刘爵帅（十二月初七日子刻）
寄福州左中堂、闽督抚、粤督（十二月初七日子刻）
寄译署（十二月初七日午刻）
上海酌设台捐局折（十二月十六日）
寄译署（十二月二十一日未刻）
寄粤督张香帅（十二月二十三日申刻）
寄译署（十二月二十四日巳刻）
寄译署（十二月二十四日巳刻）
寄译署（十二月二十五日巳刻）
曾侯致译署（十二月二十五日未刻到）
寄译署（十二月二十五日亥刻）
译署来电并致南洋左相粤督（十二月二十八日辰刻到）
请设海部兼筹海军（二月十三日）
公函以沿海七省宜专设一海防衙门，举各省水师、船政、营制、炮台、海径、机器、饷需诸大端，均归一重臣经画等因。仰见硕画远谟，弥纶八表，钦佩莫名。
中国海疆辽阔，局势太涣，畛域太分，自非事权归一，无以联气脉，而资整顿。但设海防衙门，于近畿七省防务，仅以一重臣主之，无论东自奉、锦，南暨台、琼，首尾延袤万余里，非一人之才力、精神所能贯注，而形隔势禁，既无长驾远驭之方，亦开外重内轻之渐。其事可暂而不可久也。
查泰西各国，外部、海部并设衙门于都城，海部体制与他部相埒，一切兵权、饷权、用人之权，悉以畀之，不使他部得掣其肘。其海部大臣，无不兼赞枢密者。令由中出，事不旁挠，未可以学在四夷而厚非之。中国议论不屑步人后尘，然近日讲求船械、雇觅工匠、延订西弁，楚材晋用，取法新式，亦略收其效矣。踵其实而避其名，似可不必。且海防二字，顾名思义，不过斤斤自守，亦不足以张国威而詟敌情。鄙见外患如此其亟，时势必须变通，应请径设海部，即由钧署兼辖，暂不必另建衙门，凡有兴革、损益、筹饷、用人诸事，宜悉听尊处主持，居中驭外，似属百年不易之常经，永远自强之要策。如以鸿章老马识涂，使之勉效驰驱，则外省督抚本有兼京衔故事，请援同治十三年沈文肃督办台防，光绪五年丁雨生会办南洋海防，均兼各国事务大臣之例，予以海部兼衔，俾得随时、随事亘相商榷。天津距京不远，控制外洋亦尚得地，凡力所能为，见所可及者，敢不竭虑殚精，就近襄助，以期仰副委任。至南、北各水师提督，自应于海口形势之地，择要设立专阃。惟目下船少兵单，定远、镇远、济远等铁舰尚未来华，即南洋在闽厂所造快船，仅成一艘，既无大枝得力师船可以自成一队，若遽铺张门面，则各国兵船环伺，不能耀武，适足损威，应俟铁舰回华、快船齐备之后，训练成军，先于北洋之烟台、旅顺、威海三处，酌择一口，建置水师提督衙署，以便往来洋面梭巡会哨。至兵船将材，甫经创办，尤最难得，陆军宿将强令巡海，固迁地弗能为良，即向带内江长龙舢板之楚将，不习海上风涛，向带红单艇船之粤将，又不习机器测量理法，均未便轻以相委。故延西员教习学生，为培材根基，实目前万不得已之计。
闻俄、美各国初立水师，皆借用英、法兵官为先路之导，迨训练精熟，乃用本国人。日本初亦请法员创制，英员教练，现始遣回。盖水师为西国专门名家之学，即以其人之道还治其人，未便师心自用，迄无成就。闽厂驾驶、管轮学堂之设，用意极为深远，嗣又派出洋肄业。今南、北各船之管驾如刘步蟾、林泰曾、蒋超英等，造诣皆有可观，但资浅年轻，未经战事，尚未敢信其能当一面。然而将来水师人才，必当于此辈求之。天津仿设水师学堂，招集幼童，朝夕讲肄，今秋可选其尤者上练船操习一、二年，仍须遣令出洋，赴大学堂、大兵船随队观摩，以求精进。凡学生自入堂、上船、出洋、培养磨炼，必须十余年，拔十或可得五，再充兵船头目，洊升管驾统领，庶与西人技能相颉顽，其成材固若斯之难也。
西洋英、法水师雄视欧洲，盖萃数十万人之心力、费数亿万之金钱，穷年累世而后得之，非一蹴可几也。惟德国海岸仅四千余里，同治九年胜法后，始创设海部，扩充海军，今已扬威域外。日本讲求水师二十余年，虽船只无多，西人咸称其规模粗具，操练有法。该两国皆以分年筹款逐渐添船为经始根本，此西国一定办法。中国甫经开办，极应仿照，为可大、可久之谋。谨将所译德国海部述略、日本海军说略各录一分，呈备釆择。此举诚如尊谕，为经国不朽之基，我若加一分整顿，敌即减一分轻藐，我若早一日豫备水军，敌即即一日消弭衅端，及今而见诸实事，尚有可强之日，及今而仍托空言，恐无再强之时。鸿章虽垂老无能，甚愿引端竟绪，襄兹盛举。徒以忧患余年，精力衰朽，即料简寻常案牍，处分淮部及紧要洋务，已有丛脞之虞，而沿海七省师船之坚窳、将士之勤惰、炮台之能否完固、机局船厂之能否核实，必得清正大员破除情面者，以时巡察，而简阅之，方可整齐淬厉，日起有功。