。道本無礙，行者背向，逆順相反。十惡之人，身自失道，非道失之；向道之人，身自得道，非道得之。靈人當知，我諸聖眾劫劫下化，十惡之人雖不信道，道終不離。於是靈人重啟天尊而作是言：恐十惡之人習業堅固，生死背道，不可化度。猶如瓦礫，一破之後，不可更合。天尊答言：大道威神，譬如大冶，鍊金一切，無不銷者。靈人當知，十惡之人，我未化者，且令受苦，待其厭惡，然後化之。我當示其無上威神自在變化，仰令歸伏。靈人復言：不審天尊示其神力，為如前法，為別有方？願為示見，解脫網羅，人神開泰，幽顯普度，蕩蕩大化，不亦快乎。天尊答言：且待須臾，令汝得見。 爾時，天尊即以無礙大悲，化作十萬十惡之人，形容長大，氣力壯盛，利辭辯慧，各言犯罪，不畏生死地獄因緣，在天尊前，須臾之頃，又命中仙直使十萬人執持信幡，下入九幽之中，引出罪鬼十惡之人，如一瞬頃，皆悉俱到，與諸化人俱在一處。天尊又化作百萬力士，持大鐵棒，詰問化人造惡之由。化人不伏。 爾時，力士以棒打之，碎如微塵。次詰罪鬼，未及尋棒，鬼以懸伏，求欲歸命，從道之化。爾時，天尊又命靈人百萬俱握左契，飛行四方，追鬼子孫。須臾之頃，無數億萬，承道威神，俱來會所。亦不歸信，心無慙愧，自言不應忽來三此。於是罪鬼見其子孫，悲苦號叫，切齒而言：汝等五逆惡黨從何而來？久欲殺汝，未能得便。待我自在，當滅汝種。子孫聞之，身毛皆堅，立便頭痛，寒熱苦毒。 爾時，罪鬼形體殘毀，不可復識，或無手足，或被剝皮，或被破腹，或被火燒湯煮，或被割下其肉，或挑出兩眼，或拔出其舌，或刀鋸解骨，或遍體錐刺，或鈎腸出肚，或六畜食噉，種種苦惱，不可名言。其鬼子孫生世間者，負其祖父，造十惡業，遍罹眾罪，生受報對；或盲聾暗啞，手腳攣躄，通體惡瘡，眉髮禿落，徹骨蟲癩，疽瘻癱腫，面目咼斜，膿血不淨，貧窮孤露。 爾時，人鬼罪狀相似。良久顧視，相向悲泣，不能自勝。
爾時，天尊微聲問言：汝等人鬼何為如此生死二種俱不如人？我今慜汝，不忍捨離，故以道力，攝汝遠來。爾時，人鬼內懷慙愧，瞻仰天尊大聖身紫金色，是諸靈人形如冰雪。 爾時，十惡眾中，內有一人名曰求利，前進作禮，白天尊言：不審天尊大聖所建何功，頓得如此身相奇特，神力無比，辨才無滯，與世不同？願為我說，欲知因緣所從何來？天尊答言：我此聖眾無餘所修，唯以慈悲、忍辱、精進、持戒、惠施、不殺眾生，以是因緣，令我如此。諸十惡人聞天尊所說，心小變善，默自悔過，伏地不起。
爾時，十惡罪鬼之中而有一鬼，名曰反真，見其子孫，心生悔過。亦以作禮，白天尊言：不審鬼道之中堪聞法不？自慜生平造惡，鬼神受考，報對未了，不可兔脫。
天尊答言：汝但念道，勿行邪曲，在在處處，心存道法。我當救汝。爾時，諸鬼心智歸信，瘡疣漸損，是諸生人亦皆小愈。須臾之頃，忽見司非之鬼將諸獄吏飛空而來，白天尊言：向奉嚴敕，令放群鬼，不敢拘留。不審天尊以何因緣卒放大恩，原除十惡盪莫大罪？諸惡鬼等罪簿尚存，報對未了。天尊以知其故，即以方便，問司非言：此等諸鬼，生平何緣死入地獄，復應幾劫於受苦？司非答言：第一，群鬼生平在世，媱殺父母、伯叔、姑姨、兄弟、姊妹；第二，群鬼反逆君主，誤殺兆民；第三，群鬼在世之日，斷水陸商旅，殺取財寶；第四，群鬼平生之日，穢慢道法，輕泄經文，毀敗善功；第五，群鬼在世之日，販賣父母、六親，取財以贍己利；第六，群鬼生平之日，好將破掠家國；第七，群鬼生平之日，劫屍破冢，散人骸柩；第八，群鬼生平之日，不孝父母，獨甘美食；第九，群鬼生平之日，反師背道，心無慙愧；第十，群鬼平生之日，凌脅孤貧，陰賊兩舌，坐此罪故，死入地獄，萬劫受苦。天尊又以方便故，為諸十惡之人重問司非言：云何名媱殺父母、伯叔、姑姨、兄弟、姊妹？司非答言：十惡男子或媱母殺父，十惡女人或媱父殺母，伯叔、姑姨、兄弟、姊妹，亦復如是。 爾時，十惡之人聞司非之言，各省己過所犯罪目，與其祖父皆悉相似，恐其死後還入地獄，身毛皆堅，心中戰怖，不能自持，皆悉悔過，自扑流血。是諸罪鬼闔眾悲號，猶如山崩。
司非復言：此諸十惡之輩生死罪簿皆我執之，唯以注惡，無善可記。生死二眾不知悔過，云何天尊而欲開度十惡之人，都不科罰，與其昇度？後世愚人造罪日增，都無忌憚，不弱之流求生無處。唯願天尊莫度此人。天尊答言：無上大道怨親平等，常以一慈悲、一願力，悉令普度，愛無偏黨。司非當知，我先令中仙十萬執持信幡，下入九幽，召出群鬼。復令靈人五萬握吾左契飛行四方，追鬼子孫。以是因緣，法當開度，大道玄科許其悔過。悔過之後，若更犯者，聽執之，我道不救。 爾時，司非奉天尊敕，不敢更言。爾時，求利與其大眾恐懼因緣，病便增長，苦從天尊求乞濟度。天尊以知其意，即告之言：汝等諸人習汝祖父十惡之業，冥司注記，與汝祖父所犯無異。汝等云何作畜生行，媱犯六親，殺害骨肉，陰賊良善而無暫愧？以汝罪身，未堪佩法，但當莫犯十種惡業，日夜精進